Поиск налоговых резервов – это исследование возможных решений по оптимизации налоговой нагрузки за счет скрытых возможностей.
Зачастую многие компании применяют довольно консервативный подход к налоговому учету, то есть платят налогов больше чем должны - не используют льготы, не учитывают некоторые расходы, которые при должном расходе могли быть использованы или учтены. В связи с этим у компаний возникают переплаты по разным налогам, а также потенциальная возможность сокращения налоговой нагрузки на будущие периоды.
Налоговые переплаты возникают в результате:
Зачастую многие компании применяют довольно консервативный подход к налоговому учету, то есть платят налогов больше чем должны - не используют льготы, не учитывают некоторые расходы, которые при должном расходе могли быть использованы или учтены. В связи с этим у компаний возникают переплаты по разным налогам, а также потенциальная возможность сокращения налоговой нагрузки на будущие периоды.
Налоговые переплаты возникают в результате:
- невключения в состав расходов некоторых затрат;
- не заявления вычетов в сумме НДС, начисленного с реализации, при расторжении договора и возврата аванса;
- использование повышенных ставок по налогу на имущество организаций и т.д.
Для того, чтобы клиенты могли получить налоговую экономию, мы проводим масштабное исследование, основанное не на стандартном пересчете налоговых обязательств компании, а на идентификации областей, в которых потенциально могут образовываться налоговые резервы.
Направления анализа (в зависимости от отрасли компании):
Состав услуги:
- возврат переплаты по страховым взносам с выплат социального характера;
- учет в расходах инвентаризационных потерь;
- изменение квалификации строительно-монтажных работ (вместо начисления амортизации – учет затрат на СМР в составе расходов текущего периода);
- снижение кадастровой стоимости;
- возврат переплаты по утилизационному сбору;
- вычеты по НДС и неиспользованных билетов на авиаперевозку;
- заявление инвестиционной льготы в Московской области;
- учет в расходах убытков по ОПХ;
- применение инвестиционного налогового вычета по налогу на прибыль организаций;
- применение налоговых льгот, связанных с благотворительностью;
- анализ системы оплаты труда с целью определения возможности снижения страховых взносов и НДФЛ;
- оценка налоговых рисков внутригрупповых связей (дробление бизнеса).
Состав услуги:
- поиск внутренних резервов и возможностей исходя из текущей налоговой нагрузки: поиск переплат, отсутствие сформированных резервов в учете и прочее;
- анализ применения изменений в законодательстве, имеющих обратную силу;
- анализ возможности применения федеральных и региональных льгот, а также субсидий;
- исследование возможности применения пониженных ставок налогов и прочее, исходя из специфики отрасли;
- организация трудовых отношений в форме производственного кооператива;
- проектирование внутригрупповых связей с целью исключения налоговых рисков.
Дополнительно:
- консультирование по вопросам применения налогового законодательства и правоприменительной практики;
- проверка правильности исчисления налогов, сборов и страховых взносов;
- диагностика налоговых рисков в деятельности компании;
- моделирование налоговой нагрузки;
- консультирование по НДС при оказании услуг, выполнении работ, поставке товаров между российскими и иностранным компаниями;
- консультирование по вопросам налогообложения в области электронных услуг;
- консультационные услуги по вопросам освобождения от уплаты налогов и применения пониженных ставок по налогам (в частности, НДС);
- консультирование и сопровождение заключения специальных инвестиционных контрактов;
- консультирование в области акцизов;
- консультирование по вопросам исчисления НДФЛ, в том числе части утраты налогового резидентства;
- консультирование по вопросам рисков дробления бизнеса.
Вы можете получить разовую консультацию по согласованной и отдельно уплаченной стоимости, либо регулярно консультироваться по налоговым вопросам в формате абонента или депозита.