Экспресс-анализ бизнеса
Экспрес-анализ бизнеса компании направлен на определение и оценку рисков налоговой ответственности, проектирование оптимальной бизнес-модели компании, выработку управленческих решений по адаптации бизнеса к новым требованиям законодательства, политическим и экономическим изменениям в стране.Анализ проводится с учетом сложившейся судебной практики в области налоговой политики и законодательства, в том числе:
Результатом экспрес-анализа бизнеса является:
Стоимость услуги: от 10 000 рублей, НДС не облагается в связи с применением УСН.
Анализ финансового состояния организации.
Консультационная услуга для субъектов малого и среднего предпринимательства, направленная на оценку текущего финансового состояния организации, а также прогнозирование возможных рисков при банкротстве. Анализ может быть использован для переговоров с кредиторами, приставами, в суде.
Сегодня особой группой рисков является бизнес-модель с использованием технических организаций, фирм-однодневок, выплата серых зарплат с целью получения налоговой выгоды. Это увеличивает риски налоговых доначислений, как следствие - банкротства организации и привлечения контролирующих лиц к субсидиарной, уголовной ответственности. Своевременно проведенный анализ финансового состояния организации позволит своевременно принять меры для снижения этих рисков.
Проводится с учетом действующего законодательства о банкротстве:
Финансовый анализ проводится в целях:
Стоимость услуги: от 15 000 рублей, НДС не облагается в связи с применением УСН.
Экспрес-анализ бизнеса компании направлен на определение и оценку рисков налоговой ответственности, проектирование оптимальной бизнес-модели компании, выработку управленческих решений по адаптации бизнеса к новым требованиям законодательства, политическим и экономическим изменениям в стране.Анализ проводится с учетом сложившейся судебной практики в области налоговой политики и законодательства, в том числе:
- Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ;
- Письмо ФНС России от 13.07.2017 N ЕД-4-2/13650@ "О направлении методических рекомендаций по установлению в ходе налоговых и процессуальных проверок обстоятельств, свидетельствующих об умысле в действиях должностных лиц налогоплательщика, направленном на неуплату налогов (сборов)" (вместе с "Методическими рекомендациями "Об исследовании и доказывании фактов умышленной неуплаты или неполной уплаты сумм налога (сбора)", утв. СК России, ФНС России);
- Приказ ФНС России от 30.05.2007 N ММ-3-06/333@ «Об утверждении концепции системы планирования выездных налоговых проверок».
Результатом экспрес-анализа бизнеса является:
- отчет об оценке рисков хозяйственной деятельности компании;
- рекомендации по снижению рисков, реинжинирингу компании;
- экономическое обоснование эффективности внедряемых решений.
Стоимость услуги: от 10 000 рублей, НДС не облагается в связи с применением УСН.
Анализ финансового состояния организации.
Консультационная услуга для субъектов малого и среднего предпринимательства, направленная на оценку текущего финансового состояния организации, а также прогнозирование возможных рисков при банкротстве. Анализ может быть использован для переговоров с кредиторами, приставами, в суде.
Сегодня особой группой рисков является бизнес-модель с использованием технических организаций, фирм-однодневок, выплата серых зарплат с целью получения налоговой выгоды. Это увеличивает риски налоговых доначислений, как следствие - банкротства организации и привлечения контролирующих лиц к субсидиарной, уголовной ответственности. Своевременно проведенный анализ финансового состояния организации позволит своевременно принять меры для снижения этих рисков.
Проводится с учетом действующего законодательства о банкротстве:
- Постановления Правительства РФ от 25.06.2003 N 367 "Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа»;
- Постановления Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. N 855"Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства»;
- Приказа Минпромэнерго РФ N 57, Минэкономразвития РФ N 134 от 25.04.2007 "Об утверждении Методических рекомендаций по составлению плана (программы) финансового оздоровления».
Финансовый анализ проводится в целях:
- определения текущего финансового состояния организации;
- оценки возможности (невозможности) восстановления платежеспособности организации и обоснования целесообразности введения соответствующей процедуры банкротства;
- обоснования целесообразности и подготовки плана финансового оздоровления;
- выявления признаков преднамеренного, фиктивного банкротства;
- оценки рисков привлечения контролирующих лиц к налоговой, субсидиарной, уголовной ответственности.
Стоимость услуги: от 15 000 рублей, НДС не облагается в связи с применением УСН.
Анализ деятельности компании с учетом налоговых рисков
Комплексный анализ
Данная услуга представляет собой масштабное налоговое исследование в отношении корректности примененных компанией подходов к налогообложению хозяйственных операций за предыдущие налоговые периоды, подпадающие под выездную налоговую проверку.
В рамках такого исследования мы проверяем:
По результатам исследования мы оцениваем выявленные риски и предлагаем (при возможности) способы их устранения.
Данная услуга представляет собой масштабное налоговое исследование в отношении корректности примененных компанией подходов к налогообложению хозяйственных операций за предыдущие налоговые периоды, подпадающие под выездную налоговую проверку.
В рамках такого исследования мы проверяем:
- типичные операции (в т.ч. маркетинговые и рекламные затраты, затраты на оплату труда, затраты на различные виды услуг) на предмет их экономической обоснованности и документальной подтвержденности;
- нетипичные операции (в т.ч. продажа основных средств, прощение и реструктуризация долгов);
- операции со связанными сторонами (в т.ч. внутригрупповое финансирование и услуги);
- операции с основными поставщиками товаров (работ, услуг).
По результатам исследования мы оцениваем выявленные риски и предлагаем (при возможности) способы их устранения.
Анализ отдельных направлений
В рамках данной услуги мы проводим анализ конкретных направлений, в которых могут формироваться налоговые риски.
К таким областям могут относится следующие направления:
В рамках данной услуги мы проводим анализ конкретных направлений, в которых могут формироваться налоговые риски.
К таким областям могут относится следующие направления:
- правомерность учета расходов на внутригрупповые услуги;
- корректность определения амортизационной группы основных средств, а также их первоначальной стоимости;
- применение пониженных налоговых ставок при выплате и получении дивидендов;
- правомерность применения региональных налоговых льгот по налогу на прибыль организаций и налогу на имущество организаций;
- корректность ведения раздельного учета по НДС, а также раздельного учета доходов и расходов для целей налога на прибыль организаций;
- корректность распределения прямых и косвенных расходов и т.д.
Оценка налоговых рисков внутригрупповых связей (дробление бизнеса)
Налоговые органы уделяют пристальное внимание внутригрупповым операциям, пытаясь найти в них необоснованную налоговую выгоду. Особенно, если одна из сторон сделки применяет специальный налоговый режим или является иностранной организацией.
В этой связи перед компаниями, совершающими внутригрупповые операции, встает задача по формированию экономического обоснования и документального оформления таких операций.
Поэтому в рамках данной услуги мы помогаем клиентам:
Налоговые органы уделяют пристальное внимание внутригрупповым операциям, пытаясь найти в них необоснованную налоговую выгоду. Особенно, если одна из сторон сделки применяет специальный налоговый режим или является иностранной организацией.
В этой связи перед компаниями, совершающими внутригрупповые операции, встает задача по формированию экономического обоснования и документального оформления таких операций.
Поэтому в рамках данной услуги мы помогаем клиентам:
- оценить текущий уровень риска потенциальных налоговых доначислений по внутригрупповым операциям;
- сформировать перечень подтверждающих документов, а также отстроить систему их сбора;
- структурировать договоры с взаимозависимыми исполнителями, в т.ч. определить перечень и содержание услуг, обосновать структуру вознаграждения исполнителей.
Дополнительно:
- консультирование по вопросам применения налогового законодательства и правоприменительной практики;
- проверка правильности исчисления налогов, сборов и страховых взносов;
- диагностика налоговых рисков в деятельности компании;
- моделирование налоговой нагрузки;
- консультирование по НДС при оказании услуг, выполнении работ, поставке товаров между российскими и иностранным компаниями;
- консультирование по вопросам налогообложения в области электронных услуг;
- консультационные услуги по вопросам освобождения от уплаты налогов и применения пониженных ставок по налогам (в частности, НДС);
- консультирование и сопровождение заключения специальных инвестиционных контрактов;
- консультирование в области акцизов;
- консультирование по вопросам исчисления НДФЛ, в том числе части утраты налогового резидентства;
- консультирование по вопросам рисков дробления бизнеса.
Вы можете получить разовую консультацию по согласованной и отдельно уплаченной стоимости, либо регулярно консультироваться по налоговым вопросам в формате абонента или депозита.